Kurz vor der Unternehmensgründung (Kleinunternehmer)

[DSSS]

Hallöchen,

kurz zu meiner Situation. Ich betreibe einen Blog und dieser hat mittlerweile mehrere 10.000 Besucher im Monat. Ich bekomme laufend Anfragen, ob ich Werbung schalten will. Zusätzlich dazu bin ich im Partnerprogramm von Amazon. In einem Testlauf, in dem das Geld aber nur als Gutschein auf mein Konto bei Amazon gutgeschrieben wurde, konnte ich 600 Euro in einem Monat einnehmen.

Mein Ziel ist es aber, das Geld legal auf mein Konto überweisen zu können und kein schlechtes Gewissen zu haben.

Soweit ich mich erkundigt habe, könnte ich noch die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen - und das will ich auch.

Ich will das Kleinunternehmen nebenberuflich ausüben - hauptberuflich bin ich Student und das soll auch so bleiben.

Morgen habe ich einen Termin beim Steuerberater und wollte hier nochmal durchgeben, was ich fragen will und eventuell Anregungen finden, was ich noch rausfinden oder morgen erfragen woll.

Zu den Fakten:

Ich gehe davon aus, dass ich jeden Monat mindestens 600 Euro verdienen werde. Ich wohne noch zu Hause, bekomme Kindergeld sowie 200 Euro Bafög. Aktuell bin ich in der Familienversicherung drin.

Was ich bisher weiß:

• Das Kindergeld bekomme ich noch so lange ich im Jahr weniger als 8004 Euro verdiene - das sollte erstmal der Fall sein.
• Ich muss mich als Student in meiner gesetzlichen Krankenkasse versichern, da ich mehr als 365 bzw. 400 Euro verdienen werde - aktuell wären das Kosten um die 70-80 Euro im Monat
• Das Bafög werde ich u.U. gar nicht mehr bekommen, wenn es mit meinem Verdienst verreichet wird. Bis 400 Euro darf ich verdienen, alles darüber wird verrechnet. Die Differenz wären ja 0 Euro.

Was ich noch nicht weiß/unklar ist:

• Muss ich in die Rentenversicherung? Muss ich in die Arbeitslosenversicherung? Ich meine zwar das ist mir überlassen, aber ich frage lieber nochmals. Falls ich in beide Versicherungen muss, weiß jemand, wieviel ich da im Monat ausgeben muss?
• Kommen noch andere Steuern auf mich zu, die ich u.U. abführen muss (ausgenommen Umsatzsteuer und Einkommenssteuer, falls ich mehr verdienen sollte)

Welche Fragen sollte ich dem Steuerberater morgen noch stellen? Was könnte noch wichtig für mich sein?

Wie schaut es eigentlich aus, wenn ich unregelmäßig Freunde mit denen ich studiere einstellen will - so dass sie z.B. 200 Euro bekommen und dafür z.B. eine gewisse Anzahl an Artikeln schreiben. Ist so etwas erlaubt, kommen hier auch nochmal zusätzliche Kosten auf mich zu, falls ich mich dafür entscheiden sollte?

 
Mit freundlichen Grüßen

 
DSSS

[AndreM]

1) Nein mußt du nicht. Solltest du es jetzt nicht wollen, kann es sein das deine nachträgliche Aufnahme zum späteren Zeitpunkt abgelehnt wird. Bei deinem Verdienst macht das allerdings auch noch keinen Sinn etwas einzuzahlen.

2) Alle unter 8004 Euro ist steuerfrei! Kleinunternehmer heißt ja keine Abgabe von UST.

Allgemein gibt es zu diesen natürlich noch einige andere Steuerarten wie z.B. Spekulationssteuer, Vergnügungssteuer usw.

3) ja du kannst deine Freunde bei 200 Euro im Monat auf 400 Euro Basis einstellen! Mehr dazu auf  http://de.wikipedia.org/wiki/Geringf%C3%BCgige_Besch%C3%A4ftigung

Alles im allen solltest du vielleicht nur an eine zusätzliche gewerbliche Haftpflichtversicherung denken.

Viel Erfolg bei deinem Vorhaben

[DSSS]

Mit welcher Begründung genau würden Sie mir zu einer "gewerbliche Haftpflichtversicherung" raten?

Im Prinzip blogge ich nur über Technik und ähnliches, die Hersteller schicken mir ihre Geräte teilweise zum Testen.

[Texterela]

Wenn du deine Freunde nur unregelmäßig brauchst, kannst du sie am besten als Freiberufler ins Boot holen (dazu müssen sie sich aber als solcher beim Finanzamt anmelden). Dann hast du keine festen, monatlichen Gehälter und auch keine Sozialversicherungen, die du zusätzlich zahlen musst.

[DSSS]

Ganz interessant, ich war heute beim STB und habe mit ihm ein wenig gequatscht - genaues konnte er mir zu den Versicherungsfragen nicht sagen - war ja auch klar, Steuerberater und kein Versicherungsvertreterr^^

Werde morgen ins Gewerbeamt stiefeln und das Gewerbe anmelden, anschließend nochmal zum Steuerberater, um es selbstständig beim Finanzamt anzumelden - eigentlich macht das das Gewerbeamt, aber es soll vorkommen, dass die das vermasseln und beim selbstständigen ausfüllen der Papiere werden oft viele Fehler gemacht.

Wer sich fragt wieviel ich zahlen muss - persönliche Beratung durch den STB: 109€
Pro Monat 50-60€ Betreuung etc. verwaltung, Softwarekram...
Halte ich für in Ordnung, ich vermeide so, dass mir Fehler unterlaufen etc, das ist es mir wert.

Außerdem auch eine meiner Fragen:
"Was wenn ich zuviel verdiene und dann sage, dass Amazon mir das Geld auf mein Gutscheinkonto überweisen soll, also nicht auf mein richtiges Konto" - Finanzamt sollte das ja nicht mitbekommen.

Der STB meinte, dass das auch zu den Einnahmen zählt und ich es ebenfalls versteuern muss - insofern kann ich so jedenfalls nicht unter den 8004 bleiben. Die einzige Möglichkeit wäre es, wenn ich für zB 2-3 Monate die Werbung komplett ausbaue, so dass ich NICHTS einnehme, um unter 8004 zu bleiben.

[neugierig]

Hallo DSSS,

Dein Problem werden nicht die 8000 € Einnahmen für die Steuer sein, sondern eher für Dein BaföG.
Die Anrechnungsgrenze für einen Zuverdienst liegt dort meines Wissens bei 400 € monatlich.
Hier würde es Dir sicher helfen, wenn Du die "Dienstleistung" eines nahen Verwanden oder guten Bekannten, oder Lebensgefährtin in Anspruch nimmst, der/die Dir dann eine Rechnung stellt  . Das senkt Deinen Gewinn!

Wie Texterela schon gesagt hat, würde ich diese auf keinen Fall anstellen.

Ob Du als Affiliate zuerst eine Betriebshaftpflicht brauchst, darüber lässt sich streiten.
Ich würde mich fragen, in welchem Umfang Du bei der Ausübung Deines Geschäftes ein Risiko für andere darstellst. Ich sehe da noch am ehesten ein Risiko bei einem Vermögensschaden.

Auf der anderen Seite gibt es einige Gesellschaften, die zwischen 6.000- 10.000 € Umsatz, bestimmte nebenberufliche Tätigkeiten in der Privathaftpflicht mit abdecken. Und dann solltest Du auch im Jahr für 80-100 € eine echte Betriebshaftpflicht bekommen. Ich habe schon z. B. Fotografen für 75 € im Jahr versichert.

Na dann wünsche ich Dir mal viel Erfolg 

LG Frank

[BrigitteG]

Hallo DSSS,
bist du sicher, dass du für deine "journalistischen" Tätigkeiten ein Gewerbe anmelden musst? Auch Online-Journalisten gehören meines Wissens zu den freien Berufen. Kläre das auf jeden Fall noch mal beim Finanzamt ab!
Folgend keine steuerliche Beratung, aber das was ich zu dem Thema weiß:
Als Kleinunternehmer gilt, wer im laufenden Jahr (als Gründer) nicht mehr als 17.500 und im Folgejahr nicht mehr als 50.000 Euro umsetzt, unabhängig ob im Nebenerwerb oder hauptberuflich. Das hat zur Folge, dass man keine USt. in seinen Rechnungen ausweist, aber auch keine VSt. aus Rechnungen anderer rausziehen kann. Damit fällt halt z.B. die Umsatzsteuervoranmeldung weg. Mit der Einkommenssteuer hat das nichts zu tun. Diese wird immer/nur fällig über 8004 Euro und dann haben wir ja auch noch den progressiven Steuerverlauf, sprich am Anfang (knapp über 8004 Euro) ist das noch relativ wenig. Das sollte einen nicht abhalten ordentlich Umsatz zu machen.
Als Student musst du einige Grenzen beachten (BaföG, Kindergeld, Familienversicherung...). Das BMWI hat hier eine sehr gute Übersicht: http://www.existenzgruender.de/selbstaendigkeit/entscheidung/branchen_zielgruppen/studenten/index.php
Zum Thema Versicherungen: Eine Betriebshaftpflichtversicherung deckt Personen- und Sachschäden ab. Dies kann ganz leicht passieren. Du triffst dich mit einem Kunden, lässt deine Aktentasche stehen, er fällt drüber und bricht sich das Bein. Zudem auch Vermögensschäden, wenn du z.B. unerlaubt vor einer Garage parkst und der Anwalt deshalb nicht bei Gericht erscheinen kann und Folgekosten entstehen. Eine Vermögensschadenhaftpflicht würde z.B. greifen, wenn du von einer Firma einen Auftrag bekommst (Teste dieses Produkt und beschreibe es) und du dann eine geschäftsschädigende Beschreibung veröffentlichst und dein Auftraggeber dadurch einen Vermögensschaden erleidet.
Hoffe, das hilft dir weiter!

[Wikinger]

Noch eine Anmerkung, da es hier noch nicht erwähnt wurde. Die Grenze von 8004 € für Kindergeld wird es ab dem 01.01.2012 nicht mehr geben. Solange du im Studium bist, wirst du also weiterhin Kindergeld bekommen, unabhängig von deinem Verdienst. (Diese Änderung hat Peer heute auch in einem Artikel erwähnt. )

[Bender]

Wie ich in deinem Text lese, ist immer von Verdientem die Rede.

Du solltest aufpassen, denn bei den Grenzen zählt mal der Umsatz, aber manchmal nur der Gewinn.

Für das Bafög könnte eventuell nur der Gewinn zählen, sprich Einnahmen - Ausgaben.

Beispiel:
600 Euro Einnahmen durch Amazon
-50 Euro Mobilfunk- und Internetkosten
-50 Euro Hostingkosten
-25 Euro Büromaterial
-25 Euro Software/ Kleinkram/ Porto
-50 Euro Abschreibungen
= 400 Euro Verdienst im Monat

[DSSS]

Eine lange Weile ist verstrichen, seitdem ich hier angefragt habe und bei mir hat sich so einiges geändert - denke es ist ganz nett für die folgenden Generationen von Bloggern, so etwas zu lesen.

WIe ich schon erwähnte, bin ich Student und Blogger (Technik, Gadgets,...).

Kurz nach dem Thread hier, war ich 1. beim Finanzamt und 2. beim Steuerberater.

Long Story short:
Aktuell bin ich als Kleinunternehmer nebenberuflich tätig, hauptberuflich natürlich Student.

Ich habe mich für eine Betreuung von einem Steuerberater entschieden - das macht 60€ monatlich. Dazu kommt nun die eigenen studentische Versicherung, was auch nochmal 80€ im Monat macht. Mein Server kostet mich 20€ im Monat. Büromaterial und solche Kleinigkeiten sind vernachlässigbar.

Wie oben schon erwähnt wurde ist das mit dem Kindergeld kein Problem mehr.
Ich habe mich GEGEN das Bafög entschieden, weil es mir einfach nicht mehr zustehen würde. Künstlich mein Umsatz bzw. Gewinn drücken - wäre eine Möglichkeit, aber dann müsste ich viel ausgeben.

Da ich seit 2 Jahren regelmäßig blogge, konnte ich recht schnell meine Besuchszahlen steigern.
Zusammengefasst - mein Umsatz liegt alleine durch Werbung (Werbebanner, Amazon-Partnerlinks, Affiliate-Links,...) bei etwa 800 Euro. Tendenz weiterhin steigend.
Ich hatte das Glück, dass ich gute Artikel geschrieben habe und diverse große Onlineshops auf mich aufmerksam geworden sind und ich nun jedes Gadget/Produkt umsonst beziehen kann - zum Review schreiben. Ich habe die Freiheit es schlecht oder gut bewerten zu können. Manipulative Artikel, die irgendetwas gut reden, sind nicht mein Ding und ich denke die Besucher danken es mir. Wie dem auch sei, dadurch hat sich der Anteil an Review/Bewerungs-Artikel erhöht. Das wiederum lockt Besucher an.
Ihr kennt das sicherlich.

So, wie nun alles ist, ist es super. Ich blogge nun, es macht Riesenspaß, ich verdiene damit Geld.
Ich muss zwar nun auch immer mit Ausgaben rechnen, aber das war vorauszusehen.

Kurze Rechnung:

+800€ Werbeeinnahmen
-   80€ Krankenkassenbeitrag/Pflegeversicherung
-   60€ Steuerberater
-   20€ Server
-   15€ Sonstiges
-   10€ Mobilfunkrechnung
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+615€ Gewinn aktuell

Laut Steuerberater wachse ich bzw. "mein Unternehmen" recht schnell. Die Daten sind zwar erst für einige Monate vorhanden, aber man sieht einen Gewinnanstieg. Nächstes Jahr werde ich vermutlich nicht mehr die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen können, da hat mein Steuerberater ein Auge drauf.

Die von euch weiter angesprochenen Versicherungen sind noch nicht geplant, weil bei mir noch keine Treffen mit "Geschäftspartnern" etc. anstehen.

Bei Fragen einfach melden

[tikoim]

Für ein nebenberufliches Einkommen sind das echt solide Zahlen! Glückwunsch!

Und die Story könnte gut und gerne vom ProBlogger stammen - schreibe über das was dir Spaß macht und du wirst Erfolg haben. Sicherlich ist alles etwas komplexer, aber schön mal eine real life story zu lesen.

Für ein Vollzeit-Einkommen wird es sicherlich schwierig, aber - gerade als Student sind diese Skills, die du dir damit aufbaust, bares Geld wert! Dein Projekt ist dann ein Teil deines CVs!

Viel Erfolg weiterhin!

[Bender]

Sind das deine ganzen Ausgaben? Das ist ja noch günstig.